El control y fiscalización de las cuentas de argentinos en el exterior apunta a "la continua lucha contra la evasión de impuestos por parte de los segmentos de la población con mayor poder adquisitivo".

La información fue obtenida mediante el intercambio automático de cuentas financieras (CRS por sus siglas en inglés) que lleva a cabo la AFIP con los gobiernos que participan del sistema donde se comparte información de cuentas financieras, incluidos los saldos, intereses, dividendos y productos de las ventas de los activos financieros.

Los datos son informados a los gobiernos por las instituciones financieras y cubre las cuentas de personas y entidades, incluidos fideicomisos y fundaciones. Asimismo, la AFIP mantiene conversaciones con Suiza sobre otros tipos de intercambios de información más específicos, donde se solicita información de casos particulares.

En ese sentido, el organismo ya ha cursado notificaciones electrónicas a 1800 personas físicas y más de 250 sociedades que poseen activos en el exterior y no informaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones juradas del Impuesto a los Bienes Personales o a las Ganancias correspondientes a los períodos fiscales 2019 y 2020.